Нужно ли уплачивать НДС при компенсации расходов иностранному поставщику?
Здравствуйте.
Подскажите, пожалуйста.
Иностранный поставщик - Великобритания - выставил нам счета для компенсации ему затрат, в долларах, оплата будет в долларах.
В 2016-2017 году иностранный поставщик по нашему запросу получал у себя в Великобритании Сертификаты резидентства, чтобы мы не платили налог на прибыль с перечисляемых поставщику сумм. Далее присылал эти сертификаты нам.
В 2017 году Поставщик прислал нам счета на компенсацию ему затрат, связанных с получением данных сертификатов - в счетах поименованы расходы на ж/д билеты, на плату за выпуск сертификата, его апостилирование и т.д. Общая сумма порядка 300 долларов.
Никаких подтверждающих документов они не приложили и не приложат.
Вопрос по налогам
- если мы сейчас оплачиваем эти счета - нужно ли нам платить НДС налогового агента? Ведь по сути это не выручка иностранного поставщика, а компенсация ему расходов.
Вопрос удалён модератором.
Спасибо!
Подскажите, пожалуйста.
Иностранный поставщик - Великобритания - выставил нам счета для компенсации ему затрат, в долларах, оплата будет в долларах.
В 2016-2017 году иностранный поставщик по нашему запросу получал у себя в Великобритании Сертификаты резидентства, чтобы мы не платили налог на прибыль с перечисляемых поставщику сумм. Далее присылал эти сертификаты нам.
В 2017 году Поставщик прислал нам счета на компенсацию ему затрат, связанных с получением данных сертификатов - в счетах поименованы расходы на ж/д билеты, на плату за выпуск сертификата, его апостилирование и т.д. Общая сумма порядка 300 долларов.
Никаких подтверждающих документов они не приложили и не приложат.
Вопрос по налогам
- если мы сейчас оплачиваем эти счета - нужно ли нам платить НДС налогового агента? Ведь по сути это не выручка иностранного поставщика, а компенсация ему расходов.
Вопрос удалён модератором.
Спасибо!
Comments
-
Цитата: - нужно ли платить Налог на прибыль за иностранного поставщика? Сертификата резиденства на 2018 год у нас нет, но может быть возможно, как и для НДС, рассматривать данные суммы как компенсацию, а не как их выручку?Добрый день! Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а второй (я его выделила в цитату) задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме.
-
Юлия Радская, здравствуйте.
Как лучше разместить вопросы? Это налоги , уплачиваемые при перечислении валюты иностранному поставщику. И ответ по НДС связан с ответом по налогу на прибыль. Прописать в отдельной теме тот же самый вопрос, заменив НДС на прибыль, и поставить в этом вопросе ссылку на данное обсуждение по НДС?
Или может быть всё же оставить второй вопрос в этой теме, так как вопросы связаны?
Спасибо! -
Добрый день!
Модератор абсолютно верно разбил вопросы. Кроме того, для вопросов о налоге на прибыль и НДС у нас предусмотрены разные разделы форума. В новой теме рекомендую Вам повторить вводный текст и задать вопрос уже не по поводу НДС, а по поводу налога на прибыль.
А в этой теме прошу форумчан давать консультации только по первому вопросу (об уплате НДС). -
Цитата: Здравствуйте.Подскажите, пожалуйста.Иностранный поставщик - Великобритания - выставил нам счета для компенсации ему затрат, в долларах, оплата будет в долларах.В 2016-2017 году иностранный поставщик по нашему запросу получал у себя в Великобритании Сертификаты резидентства, чтобы мы не платили налог на прибыль с перечисляемых поставщику сумм. Далее присылал эти сертификаты нам.В 2017 году Поставщик прислал нам счета на компенсацию ему затрат, связанных с получением данных сертификатов - в счетах поименованы расходы на ж/д билеты, на плату за выпуск сертификата, его апостилирование и т.д. Общая сумма порядка 300 долларов.Никаких подтверждающих документов они не приложили и не приложат.Вопрос по налогам- если мы сейчас оплачиваем эти счета - нужно ли нам платить НДС налогового агента? Ведь по сути это не выручка иностранного поставщика, а компенсация ему расходов.Добрый день!
Согласен с тем, что речи об оказании услуг со стороны поставщика в Ваш адрес в данной ситуации нет, поэтому нет и объекта обложения НДС (пп. 1 п. 1 ст. 146 НК РФ).
